01
小规模纳税人代理记账
根据企业实际业务与票据情况，建立日常资料交接、账务处理和申报反馈方式。
- 归集并检查收入、支出、银行流水等资料
- 整理会计凭证，完成约定期间的账务核算
- 根据核对后的数据开展约定申报并反馈财务报表
工作成果
约定账期的账务资料、申报反馈与财务报表。
TAILORED FOR YOUR BUSINESS
这些情况，您可以找到聚优
围绕代理记账，从企业实际需求出发安排服务
01
需要稳定开展日常记账报税的中小企业
02
已有业务和票据，希望规范财务管理
03
历史账务需整理，或准备更换代账服务
WHAT WE DO
代理记账，具体为您做什么
从服务事项到工作内容，每一项都讲清楚
02
一般纳税人代理记账
关注采购、销售、成本与票据之间的衔接，帮助企业做好持续财务核算。
- 梳理采购、销售、成本和相关进销项票据
- 核对账务数据与业务资料，沟通差异和待补事项
- 完成约定记账、申报及报表整理，保持日常沟通
工作成果
账务核算资料、数据核对事项与定期报表反馈。
03
旧账整理与账务交接
先盘点历史资料与账务现状，再明确整理期间、缺项和交接边界。
- 检查已有账簿、凭证、报表及历史申报资料
- 梳理账实、账表和往来信息中需核实的问题
- 按确认范围整理资料，形成问题与交接清单
工作成果
历史账务资料目录、待处理问题及交接记录。
04
年度汇算清缴服务
围绕年度经营与账务资料，整理汇算准备事项并核对相关基础数据。
- 汇总年度收入、成本、费用及相关证明资料
- 梳理账务数据与年度申报中需确认的事项
- 按约定协助申报资料整理、填报核对与结果留存
工作成果
年度汇算资料清单、数据核对及实际申报反馈。
具体承接条件、服务范围、费用及办理安排，结合企业实际情况与合作约定确认。
WHAT YOU RECEIVE
服务有内容，交接有依据
明确资料、过程与成果，让企业知道每一步做到了哪里
日常账务资料
按约定账期整理凭证、账簿及相关业务资料，保持交接有据可查。
申报与报表反馈
反馈实际办理的申报事项，并提供约定的财务报表与数据说明。
问题与事项提示
将缺票、数据差异、历史遗留等需企业确认的问题及时沟通。
HOW IT WORKS
代理记账服务流程
根据具体业务安排资料与协作，让每一步都有着落
了解企业账况
确认纳税人类型、业务与起始账期
完成资料交接
盘点票据、账簿及历史申报记录
整理核算账务
审核资料、整理凭证并核对数据
申报与反馈
办理约定申报并反馈财务报表
持续财税沟通
跟进业务变化与待补充事项
- 01营业执照、纳税人类型与企业基本信息
- 02原有账簿、凭证、报表及历史申报记录
- 03收入成本票据、费用凭证与银行流水
- 04对接人员、起始服务账期及历史遗留事项说明
QUESTIONS & ANSWERS
关于代理记账的常见问题
没有开票，也需要向会计提供资料吗？+
需要沟通企业的实际收支、账户流水及经营状态。是否开票不能直接代替对经营情况的判断，账务和申报应以核实后的实际情况为基础。
更换代理记账机构，怎样交接比较清楚？+
先确定起始服务账期，再盘点凭证、账簿、报表、申报记录和待处理事项。历史账务的整理范围与责任边界，应在交接前明确。
小规模和一般纳税人的服务有什么不同？+
服务会结合企业纳税人类型、业务规模、进销项票据和核算复杂程度安排。双方应先确认票据、核算及申报需求，再确定服务内容和报价。
日常资料怎么交给会计？+
服务开始前会确认资料清单、交接频率与联系渠道。建议按期间分类保存票据和流水，涉及敏感经营数据时，使用双方确认的渠道传递。